NOVO IMPOSTO SOBRE HERANÇA | Você vai pagar mais imposto (e seus filhos também)

uma pessoa tem herança e ela morre 40% da herança é paga de imposto o problema muitas vezes não é o quanto a gente paga no imposto o problema é o que vai ser feito com esse imposto então a reflexão que a gente tem aqui é será que o dinheiro paga imposto nos Estados Unidos ele é usado de uma forma mais inteligente do que o dinheiro no Brasil que é pago como imposto porque tem gente que discute sobre tem que pagar mais ou menos imposto que é uma discussão válida mas outra discussão também é Depois você paga esse imposto esse dinheiro é usado de uma forma inteligente a gente precisa levar em consideração esse ponto no Brasil então nos Estados Unidos como o imposto é caro Você tem muitos empresários que fazem doação de patrimônio para Universidade para institutos para Laboratórios para Fundações aqui no Brasil você não tem você não tem ninguém que faça doação porque o imposto de soberan é nada só alguns pontos importantes primeiro não é que não tem ninguém no Brasil que não faça doação Pô pesquisa aí o h Horn os maiores filantropos da história né você tem muita gente doando você tem grandes institutos você tem muitas Fundações Então não é que ninguém doa mas eu entendi que aqui o objetivo foi falar da maioria Outro ponto é o l tá certo mesmo você tem um imposto muito alto nesse ponto é claro que muitas pessoas vão acabar doando mais em vida mas também é claro que muitas pessoas vão tirar o seu dinheiro do país e é claro que muitas dessas doações que acontec em Vida elas não são feitas apenas com a motivação de ajudar e muitas vezes tem uma motivação de no final das contas pagar menos imposto é só você vê lá nos Estados Unidos o que grandes bilionários vem fazendo onde eles montam uma Fundação Dom 100% do patrimônio deles e no no final das contas continuam usando esse patrimônio acabam abatendo o imposto saem com bonzinhos nem todos acabam fazendo com essa intenção porém vamos lá assim eu tô aqui do lado de O que é melhor pro país e o que é mais Generoso e ajuda mais gente então só tô trazendo tem pontos positivos tem pontos negativos desde o começo do governo Lula em 2023 a gente já teve uma penca de imposto novo teve a taxação das compras internacionais até 50 aí então a blusinha da Shen ficou mais cara teve aumento do ICMS teve a retomada do pisco fins e Cid sobre a Gasol em etanol teve imposto sobre exportação de petróleo teve tributação em apostas esportivas cara teve um monte de imposto eu não tô falando nem da metade aqui depois de todos esses impostos novos aqui e o aumento de impostos antigos agora você vai ter que se preocupar com mais um imposto que é o imposto de transmissão causa mortes de doação a gente conhec ele como itcmd antes da gente falar sobre os novos impostos que o governo tá colocando na mesa eu vou separar o vídeo em duas grandes partes primeiro a gente vai entender o que que tá acontecendo e como esse imposto vai te impactar e segundo eu vou te mostrar algumas formas de como se proteger também desses novos impostos de uma forma legal e ética vamos começar então pelo que tá acontecendo em 2023 foi aprovada a primeira parte da reforma tributária e agora em 2025 tá em andamento a aprovação da segunda parte da reforma E adivinha Só existe nessa segunda parte do projeto uma nova alíquota de imposto sobre heranças então sabe o imposto de 4% que o Lula falou e que nos Estados Unidos é 40% sendo aprovada essa segunda parte da reforma tributária a alíquota do itcmd ela passa de 4% para 88% de forma progressiva Então vai funcionar mais ou menos assim se você tem até R 353. 000 de herança você vai pagar 2% de imposto entre 353. 000 e 3 milhões de erança você vai pagar 4% de imposto entre 3 milhões e 9.

9 milhões 6% de imposto e qualquer coisa acima de 9. 9 milhões você vai pagar 88% de imposto e agora você deve estar pensando assim pô mas o luro Tá certo ele disz que nos Estados Unidos o imposto é de 40% e no Brasil a gente vai ter uma alíquota que vai até 88% só então tem que aumentar o imposto mesmo mas deixa contar três coisas primeiro a gente precisa trabalhar 150 dias do ano só para pagar imposto então a gente já devolve pro estado mais ou menos 40% do nosso dinheiro segundo lá nos Estados Unidos eles não pagam IPTU eles não pagam IPVA eles não pagam uma série de impostos que a gente paga em terceiro lugar nos Estados Unidos você só paga imposto se a sua herança for superior a 11 milhões de dólares já no Brasil você já paga de bem menos do que isso e sabe o que que é o pior Esse aumento que o governo quer colocar no imposto sobre a herança de uma forma progressiva até 88% nem é o problema real da coisa o governo ele não é bobo dá uma olhada no que que eles fizeram se você for na segunda página do projeto no artigo 174 tá dizendo o seguinte ó em se tratando de aplicações financeiras de qualquer natureza a base de cálculo do itcmd corresponde ao valor de mercado da aplicação na data do fato gerador ou seja o que queo significa o projeto de lei não vai mexer só com alíquota de imposto ele também mexe com a base de cálculo os bens que você tem vão precisar ter o valor de mercado atual izado isso vai mudar totalmente o valor dos seus bens líquidos como o imóvel seu eu vou te dar uns exemplos antes da reforma imagina que você era um imóvel um valor declarado no IPTU de 800. 000 o itcmd é calculado sobre esse valor que é uma alíquota de 4% então o imposto a pagar seria de 32.

000 depois da reforma você é do mesmo imóvel com valor declarado de 800. 000 mas com a nova reforma Você vai precisar atualizar o valor de mercado desse imóvel Então vamos supor que agora o imóvel Vale 1. 2 Milhão com a alíquota de 4% você vai precisar pagar o imposto de 48.

000 Ou seja você teve um aumento de 16. 000 e segundo o novo projeto de lei se você tiver um imóvel Você vai precisar fazer uma avaliação do valor de mercado do imóvel para atualizar ele como se você tivesse fazendo uma venda e a mesma coisa vale se você receber uma fazenda com erança ou qualquer outro tipo de imóvel Mas isso não significa que você vai pagar mais imposto sempre porque olha esse exemplo aqui ó antes da reforma imagina que você erda um carro do seu pai ele tá avaliado pela tabela do Detran em 50. 000 como você tinha antes uma alíquota de 4% você vai pagar um imposto de 2.

000 depois da reforma você er do mesmo carro só que agora você precisa atualizar o valor do carro e o valor atualizado pela tabela FIP faz o carro subir por 80. 000 em teoria você teria que pagar mais imposto não é só que agora você vai ter uma alíquota de 2% e não 4% na nova regra progressiva você paga 2% até valores de 353. 000 Ou seja você vai pagar o imposto de 1.

6000 mas é aquela coisa né Por mais que alguns casos você pague menos a maioria das vezes quando você for receber imóvel ou ações de uma empresa que não são desembolso você vai acabar pagando muito mais imposto que o normal por exemplo antes da reforma Imagina que uma pessoa tem um patrimônio de R 30 milhões deais é muito dinheiro ela tem um imóvel de 13 milhões ela tem participações societárias de 30 anos atrás que tem um valor de 10 milhões e uma grana em aplicações financeiras que somam 7 milhões hoje o itcmd em São Paulo é de 4% Então essa pessoa teria que pagar 1 1. 2 milhões deais em impostos depois da reforma aí o cenário muda completamente ela continua com exatamente os mesmos bens mas com duas diferenças alíquota agora é de 88% e você precisa atualizar os valores desses bens que você tem vamos supor que o imóvel passou de 1 milhões para 20 milhões vamos supor também que as participações societárias foram de 10 milhões 30 anos atrás para 20 milhões hoje e que as aplicações financeiras continuam em 7 milhões nesse caso ele vai ter que pagar imposto sobre um bem de 47 milhões e pior vai ter que pagar 88% ou seja 3. 7 milhões antes ele ia pagar 1.

2 milhão imposto agora el vai pagar 3. 7 milhões então a gente tá falando de pagar três vezes mais imposto aqui e sabe o que que acontece em muitos casos como você precisa pagar quase R 4 milhões reais de impostos muitas vezes a família não tem essa grana de forma líquida daí elas não conseguem um R se pagamento e para que você possa de alguma forma não se lascar com essa belíssima novidade vinda do governo a gente vai pra nossa segunda parte do vídeo eu vou direto ao ponto aqui porque eu não quero ficar enrolando mais se você sair pesquisando e pedindo opinião a Leia cada pessoa vai te falar uma coisa diferente mas o único repetindo o único jeito para garantir as condições atuais de transmissão de patrimônio é fazendo a transmissão antes da mudança da lei por meio de doação em Vida de parte da totalidade dos seus bens eu sei que ficou meio complexo o que eu disse mas o que que isso quer dizer simples se você doar seus bens pros seus herdeiros antes da nova lei você vai pagar o imposto menor e você vai evitar a reavaliação do mercado mas se você decidir esperar essa mudança o itcmd pode dobrar ou até triplicar como foi nos casos que eu trouxe aqui para você então você tem que fazer essa sucessão antes da mudança de lei acontecer Entendeu E como que você pode fazer isso bom existe algumas formas mas eu vou falar as três principais aqui a primeira é uma previdência privada a segunda uma holding familiar e a terceira é o seguro de vida a primeira forma de você se proteger disso é você fazer uma previdência privada por qu porque uma previdência privada imagina que você faz uma previdência privada e aí você coloca o beneficiário d seu patrimônio na hora que você abrir uma previdência então você pode colocar como beneficiário seus filhos no momento que você vier falecer essa presena privada ela não vai entrar em inventário e ela vai direto para os beneficiários o que que isso aqui tem de bom O que tem de bom é que pelo fato de ela ir direto para eles não passar pel invento em tese não incide itcmd sobre esse patrimônio Então não vai incidir esse 4% ou 88% ou 6% agora existe uma discussão jurídica que na maioria dos Estados o itcmd não se aplica a Previdência e por mais que se você for pesquisar hoje a sua conclusão da busca vai ser que tudo indica que você não tem itcmd isso aqui não é uma garantia de 100% porém as pessoas que hoje estão passando por algum tipo de falecimento estão passando a Previdência sem tcmd tá então isso daqui é uma das formas que você tem de se proteger desse aumento do do imposto de transmissão agora você precisa fazer isso agora o ideal seria você ter algum tipo de plano de Presidência aberto já para que essas mudanças é do plano não ocorram de alguma forma por mais que o fato gerador seja no momento do falecimento quando você faz um plano de previdência você acaba garantindo algumas regras que você tem ali por exemplo taxa de excedente financeiro taxa de juro na conversão tábua atuarial então é muito recomendado que você tenha um plano de previdência e não pensando só na rentabilidade pensando realmente num plano sucessório que às vezes hoje pode juntar nos seus planos mas em algum momento pode estar e se você já tiver um plano antigo aberto isso vai te ajudar muito Então tenha um plano de previdência aberto no caso de uma holding familiar o que acontece é o seguinte imagina que você tem 5 milhões em imóveis E você tem empresa da sua família e você quer passar esse patrimônio pros seus filhos o valor patrimonial contábil é de 5 milhões seguindo o antigo itcmd de 4% você pagará 200. 000 imposto seguindo o novo tcmd de 88% daria uma reavaliação da sua empresa de 5 milhões tá por exemplo o milhões e aí você pagará 640.

000 imposto agora se você fizer uma holding familiar Você vai transferir os seus bens para a holding familiar Então você é dono da sua Rode familiar e ela é dona dos seus bens então ao invés dos seus filhos receberem os bens eles vão receber cotas da empresa Isso aqui vai diminuir muito o imposto que eles vão precisar pagar o que os seus filhos podem fazer é ir se desfazendo dessa posição ao longo do tempo usando as alíquotas menores do itcmd progressivo assim mais grana vai ficar nas mãos deles e menos vai ficar na mão do governo e a sua terceira opção é fazer um seguro de vida então imagina o seguinte caso o seu filho vai herdar 10 milhões de imóveis mas ele não tem dinheiro para pagar itcmd como o imposto é de 88% sobre 10 milhões o seu filho teria que pagar 800. 000 e esse que surge um probleminha seu filho não tem esse dinheiro líquido então ele vai ter que vender o imóvel às pressas Muito provavelmente por um valor menor do que o ideal mas se você contratar um seguro de vida o seu filho pode receber 1 milhão na conta e como o seguro não entra no inventário e não paga itcmd esse dinheiro em poucos dias vai est com o seu filho ou seja ele vai poder usar esse dinheiro do seguro para pagar os 800.