Unknown

Boa noite pessoal tudo bem sejam bem-vindos Bora para segunda live live de terça hoje nós vamos falar de indicadores financeiros copiais então aí já manda aí se você já domina os indicadores se você ainda não conhece se você precisa reciclar aprender né Me conta aí De onde você é para a gente começar aqui também se você participou ontem né da Live conosco é tanto no YouTube quanto aqui no Instagram eu estou ao vivo no YouTube também para você que quiser acompanhar olhando né como eu vou apresentar hoje aqui essa aula Live né vai para o

YouTube para a gente né ter uma experiência ainda melhor ah inclusive no chat né a galera sempre tá compartilhando ali dando opinião então até mais gostoso né da gente acompanhar e fazer essa aula lá diretamente no YouTube Tá bom então vamos começar eu quero saber antes aí se vocês tiveram aqui ontem participaram comenta aí enquanto eu válido aqui está tudo certinho para a gente já começar massa mostrando aqui o que eu preparei para vocês hoje deixa eu dar um boa noite pessoal aqui do YouTube Boa noite Jonathan Boa noite Daniele Boa noite Jaqueline Felipe Anderson

a galera toda aí ó que legal Controladoria CDB Diego Rogério Boa noite galera Diego José pô que legal Marcelão tamo junto vamos que vamos a Daniela Bora lá bom pessoal hoje né eu quero já para começar com tudo aqui fazer o convite para quem não sabia ou não está né vamos dizer assim atualizado com as coisas que estão acontecendo primeiro nessa semana é uma semana de aquecimento eu tô preparando aqui ah uma programação começou ontem para que vocês tenham vamos dizer assim vários conteúdos né aulas mesmo e aprendizados para se preparar um aquecimento para a

próxima semana que nós vamos iniciar o nosso evento online chamado Controladoria do zero FM então você que quer atuar nessa área ou que atua e precisa buscar uma promoção né se tornar estratégico enfim é o momento de você né junto comigo aprender aqui tirar suas dúvidas interagir enfim e eu acho que vale muito a pena nesse sentido para você se inscrever né quem tá no YouTube nós vamos enviar o link ali no chat já acabou de enviar a equipe aqui tá atenta muito legal e também para vocês que estão no Instagram depois clica no link

da Bio né aqui do meu Instagram também para você participar gratuitamente no final vai ter certificado para quem participar das três aulas serão aulas na segunda quarta e sexta da próxima semana iniciando às oito da manhã uma mais ou menos uma média de duração de 30 a 40 minutos tá e dentro disso vocês vão poder né ter bônus receber ali arquivos durante todo esse preparo que a gente fez para vocês além né dessas aulas dessa semana que vão ficar disponíveis no meu YouTube Então se inscreve no meu canal do YouTube Deixa o like desce o

dedo nos like aí galera para ajudar o canal crescer e vamos juntos tá bom e para a gente aquecer de vez começando Tá rolando uma enquete aqui no YouTube respondam lá para quem já se inscreveu né para quem está participando aí e também eu vou agora compartilhar um pouco da nossa programação então para quem tá comigo no YouTube tá vendo minha tela nós ontem falamos sobre relatórios financeiros pacotes de entrega mensal para você ser reconhecido Hoje vamos falar sobre os principais indicadores que piais para acompanhar o desempenho da empresa amanhã Excel para Controladoria fpnei tá

bom e na quinta como crescer na carreira em Finanças Controladoria seja promovido esse destaque e na sexta-feira Como adquirir confiança para você atuar como um controle ou um especialista na área de fpnei legal então vamos lá vamos embora vamos começar tem muita coisa aqui para ser falada e trazida hoje para vocês pessoal bora lá deixa eu só mudar minha tela e aí já comenta aí né dá um print aí depois me marca no Instagram me marca aí né para eu saber que você tá acompanhando comigo ontem teve um pessoal que me marcou muito legal então

vamos lá começar agora de vez Então o que é o keepy essa sigla em inglês keepiais significam em inglês a palavra key performance indicators então ou seja indicadores chave de performance não necessariamente você só tem ou pode utilizar esses indicadores para a visão de Finanças Você pode ter também a visão operacional da empresa então é muito comum né todas as áreas de negócio terem esses indicadores no dia a dia para fazer uma melhor gestão né do dia a dia da empresa dos resultados bom E aí dentro né hoje que nós vamos falar especificamente de indicadores

financeiros vamos começar aqui eu quero trazer para vocês né para que que nós usamos né esses indicadores nós usamos para medir para avaliar para decidir para alterar né planos de ação para a melhor tomada de decisão então basicamente nós temos esse conceito né Se a gente fosse pensar dessa maneira para que que nós usamos né o indicadores começando a do básico depois nós temos cinco principais grupos indicadores financeiros já vou começar direto aqui né Sem Mais delongas galera vamos junto aqui para eu trazer esses principais e vou responder as perguntas né que nós recebemos também

as principais perguntas ali na nossa no nosso Instagram no nosso feed lá bom então esses cinco grupos indicadores financeiros principais quais seriam primeiro você tem que piais de rentabilidade aí eu vou citar um pouquinho né falar um pouquinho sobre eles aqui com vocês e a gente vai evoluindo e aprofundando aqui bom primeiro deles que pede rentabilidade então o que que nós teríamos dentro dos indicadores de rentabilidade de um negócio então nós temos a margem de lucro bruto margem de lucro líquido nós temos o roi né famoso Roy que a sigla inglês return investment que é

o retorno sobre investimento temos a famosa margem de contribuição super importante muitas vezes na inteligenciada né pelos empresários ou nas áreas que não fazem esse estudo e análise depois o roe Né que é o retorno sobre o equiti o patrimônio e o roa que é o retorno sobre o asset que é o ativo da companhia ou os ativos né Então tudo isso nós temos dentro da visão de rentabilidade e por último famoso ebite da oib dá né que é um acrônimo que eu vou explicar no detalhe para vocês tá aqui é uma passagem rápida Depois

desses de rentabilidade nós temos quem os que piás de liquidez e esses que piá de liquidez eles são né Por exemplo principalmente de índices de liquidez que pode ser a liquidez geral da empresa de liquidez seca a liquidez corrente que é a principal delas e a liquidez imediata também tá bom O que que significa a liquidez né para quem não é de Finanças ou tá começando agora o que aprender a liquidez é aquilo que mostra se a empresa tem a capacidade de cumprir suas obrigações pelo menos de curto prazo né ou seja É como se

você tivesse na sua casa e aí surge uma emergência o carro quebra você leva ali na concessionária ou no seu mecânico e você tem que pagar à vista Então aquela facilidade de você ter o dinheiro disponível é isso que a gente chama de liquidez quando o dinheiro da empresa está disponível para você através dos seus ativos líquidos né ativo ativos e passivos dentro né da estrutura a patrimonial da companhia você ter a facilidade né O que são facilmente convertidos em dinheiro então você ter dinheiro na mão e aí nós temos por exemplo o índice de

liquidez corrente que ele é calculado da seguinte maneira você que levantar as informações de ativos circulantes da empresa dividindo pelos passivos circulantes esse resultado né dessa fórmula dessa desse indicador ele vai ser ele deveria né ou deve ser maior que 1 para quê Porque aí significa que a empresa possui ativo suficientes para cobrir as suas obrigações então é um parâmetro né quando você tem 0 você tá ali no nem ruim nem bom maior que 1 você tem capacidade de cumprir né a disponibilidade a liquidez imediata e quando você é menor do que um você tá

de alguma maneira sobre um risco se ter uma necessidade uma emergência urgência a empresa tem que tomar dinheiro porque ela não tem essa liquidez naquele momento depois do segundo grupo nós temos quem os que Pinhais de eficiência galera vamos comentando aí se vocês conhecem não conhecem né então é bacana também que depois eu vou lendo aqui com vocês tá bom bom que piais de eficiência é você ter o que produtividade né da mão de obra é uma das maneiras de você olhar isso é um pouco financeiro mas também um pouco operacional é vinculado Às vezes

a área de produção então é importante pensar nisso depois que são os clássicos giros de estoque de rotatividade de estoque quanto tempo um estoque né que tem lá por exemplo 10.000 itens né que entra quanto tempo ele leva para ele girar ou seja entrar produtos novos e aqueles que estão ali os 10.000 saírem que significa o que vendê-los então né dentro dessa dinâmica de eficiência você olha também na visão operacional e Finanças em conjunto além do giro de contas a receber né Quanto tempo você aqui depois de faturar recebe né Entra o dinheiro no caixa

da empresa no contra você receber e não fica dinheiro ali né fatura voando em atraso é o agelist overdoo enfim né aqueles recebíveis que às vezes pode virar um pdd lá né e não nunca mais recuperar aquele dinheiro depois taxa de aproveitamento de capacidade também poderia ser um piá nesse sentido é a produção real da empresa dividida pela capacidade máxima que a empresa tem de produzir então é uma forma de você também medir se a capacidade da empresa principalmente a indústrias né ou empresa até de logística você consegue dimensionar isso e acompanhar nessa nessa dinâmica

depois o terceiro grupo que piais de avaliação ou né aquela palavrinha famosa aí valuation é um é um foco né de uma maneira de Finanças até diferente do que eu ensino né porque o valor eixo ele abre uma série né de outras dinâmicas de análises financeiras e visando muito mais às vezes um nível de eminenei né que a aquisição e fusão de empresas Ou mesmo de avaliação Para investimento inclusive às vezes empresas listadas na bolsa de valores de Capital aberto né as famosas sociedade anônimas s.as E aí você tem ali dentro de equipes como lucro

por ação relação preço lucro o dívida em eld que é o dividendo anual dividido para você também medir até como investidor né saber se a empresa paga bons dividendos ou não depois o FCF né que é o free cast Flow que é o fluxo de caixa livre para os acionistas ainda o enterprise valor né o IV que é o valor medir o valor da empresa e por último o mva ou marketing valor add é o valor de mercado adicionado Então são indicadores relacionados a valuation a avaliação das empresas aí no quarto bloco nós temos que

piais de alavancagem tudo bem aqui Galera tô indo muito rápido tá tudo bem aí depois vocês comenta aí eu tô entrando no flow aqui aí já sabe já começa Manda aí pessoal vocês estão gostando se você já conhece esses indicadores e a gente vai falando também tomar uma água aqui porque senão já viu bom que piada de alavancagem galera Qual que é a ideia né de junto que piá de alavancagem é medir o grau de endividamento da companhia né Então nesse aspecto A empresa ela tem que entender como que ela está diante né do seu

capital do Capital tomado né a capacidade da empresa dela gerenciar as suas próprias dívidas então nós temos dentro desse indicador um deles é a dívida sobre o PL né que que é o PL o patrimônio líquido Então como que calcula isso né o a dívida sobre o patrimônio líquido você vai pegar a dívida total da companhia dividir pelo patrimônio líquido se for quanto menor melhor porque significa que a empresa tá tomando né ou correndo menos risco um aspecto do seu grau de endividamento né se o valor for muito alto ou alto dependendo do contexto indica

que a empresa tem uma maior alavancagem O que que significa né letras miúdas se a empresa tem muita dívida ela não tem capacidade através do seu próprio patrimônio de arcar com aquilo ela está alavancada Então ela está sobre algum aspecto se tiver por exemplo uma outra grande crise ela pode vir né correr o risco de literalmente não pagar quebrar e né deixar ali os seus ah fornecedores enfim funcionários até né sem receber então é um pensando um nível ainda né mais profundo dentro da análise financeira legal depois nós temos também o retorno sobre o PL

que eu vou falar mais dele que é a a nossa sigla roi que que é o roi eu falei um pouquinho no começo é o retorne on equity é o retorno sobre o patrimônio Então como calcula isso você tem ali o lucro líquido né dividido pelo patrimônio líquido vezes 100 e você vai chegar num resultado de um percentual uma porcentagem Quanto maior melhor né porque vai trazer o quê avaliar a eficiência da empresa eu vou até aqui ó para marcar aqui para vocês para destacar vai avaliar eficiência da empresa Opa eficiência da empresa isso na

geração de lucro Com base no capital próprio Então você começa a avaliar o retorno sobre o patrimônio né dos acionistas né Qual a eficiência disso que gera lucro baseado no próprio capital investido né do próprio patrimônio que o sócios o acionistas investiram internamente pode ser de uma empresa pequena mesmo tá o importante é que a partir dos indicadores você vai construindo tendo nas mãos as informações mais importante essa relevância de ter informação na mão então agora pessoal a gente vai fazer aqui um primeiro uma primeira reflexão imagina né vocês aqui que estão pilotando né um

veículo tá ali na estrada você tá viajando né Então essa dinâmica e no painel luz e se acendem né Isso é muito comum né para qualquer um que tá ali na estrada o painel muitas vezes você tá tranquilo porque tá aceso ali o farol a luz do farol né a a marcação do combustível o velocímetro mas se acende uma luz diferente cara parece que muda né o nosso humor a gente fica preocupado Se isso acontece principalmente como eu lá no passado que tive alguns carros né mas antiguinhos ali e aí vivia dando algum tipo de

problema e aí você sabe o que é isso né você fala Opa sinal de alerta E aí você entende é o que essa mensagem que o indicador lhe traz e você precisa tomar uma decisão muitas vezes é assim que acontece certo por quê Porque você não vai de alguma maneira você tá acendendo uma luz de óleo do carro né você tem que de alguma maneira ter cautela cuidado e entender o que tá acontecendo né pra que isso não coloca em risco a sua condução né você tá ali na numa viagem então da mesma maneira né

Nós temos que entender que esses indicadores eles são o que são fragmentos né de informações que podem mostrar quando as estão funcionando bem ou quando deve-se mudar devido algum sinal de alerta igual eu acabei de falar então vamos né De novo visualizar isso um indicador um indicador dentro de uma empresa você tem ele lá você tá olhando ele de alguma maneira friamente no primeiro momento e aí com isso você começa a fazer uma reflexão que isso quer dizer o que que isso pode me trazer o que que isso pode levar né numa mesa de reunião

de decisão alinhando com os líderes Qual é a mensagem que deve ser passada então é a partir disso que nós Pilotando as Finanças das empresas como uma área de estratégia né você que quer se tornar um profissional estratégico você precisa dominar Isso você precisa estar nessa mesa olhando para os números olhando para o negócio e no evento online eu vou falar muito mais disso como profundidade tá então a partir do momento que você monitora né as operações você tem que olhar isso no dia a dia da empresa e da mesma forma no painel do veículo

então é um sinal de alerta quando de alguma maneira esses indicadores não estão sendo bem monitorados ou se eles estão trazendo alguma informação que tem que ter um cuidado maior tá E aí eu trago né O que a visão do cockpit né Assim como carro de Fórmula 1 tem um monte de luzinha ali você tem que absorver isso e onde que dentro das empresas hoje esse cockpit ele é materializado né nos famosos dashes dashboards né os Dash da vida os biais da vida né Então essas são as formas hoje de automatizar a informação dentro da

visão de indicadores certo até aqui OK mas antes de avançarmos eu quero deixar novamente aqui um super convite então Ó vou mostrar agora rapidamente por tempo limitado como eu falei para quem não sabe como fazer vai lá ó entra no meu Instagram depois clica no link quando eu falo no link da Bio é esse link aqui ó é esse link que tá aparecendo ali vai ter um link para você clicar e você se cadastrar gratuitamente no evento que serão três aulas para você buscar o que se tornar um profissional estratégico e valorizado em Finanças empresariais

conhecer o caminho prático para você alcançar reconhecimento na sua carreira né na sua vida mesmo que você esteja saindo absoluto zero esse evento do dia 18 até o dia 25 dia 18 primeira aula dia 20 segunda aula 22 terceira aula tem um espacinho de tempo para você assistir para você acompanhar elas vão ficar disponíveis até o dia 11:59 do dia 24/09 no domingo tá depois na segunda-feira nós vamos abrir as inscrições para o meu método especialista financeiro Independente de você vir ou não se inscrever ou só de estar aqui comigo acompanhar essa semana e assistir

o evento eu tenho certeza que vai trazer diversos insights vai explodir sua cabeça aí para um monte de coisa nova que você vai poder executar ou traçar um plano novo para sua vida profissional Tá bom faça isso busque isso que eu tenho certeza que vai mudar o seu jogo legal Bora lá ó vendo a enquete aqui já se inscreveram no curso aí 74% sim 25% não os 25% eu vou pegar no pé hein galera quero nem saber se vocês Já assistiram legal mas se não assistiram né não no último evento participem que eu tenho certeza

que vai trazer coisas novas para vocês legal Elvis sim cara né Nós vamos falar disso daqui a pouquinho sobre né investimento e tudo mais vamos deixar para o final bom perguntas comuns Então nós vamos falar agora essas perguntas que eu postei ali hoje no meu canal que né Por exemplo eu tenho recebido Então o que seriam né O que são os que piais financeiros a primeira pergunta depois a segunda Quais são os principais que piais depois a terceira como calcular né os que piais financeiros também é uma pergunta muito comum que eu recebo depois Qual

a diferença entre lucro líquido né e lucro bruto também às vezes é muito comum na cabeça da galera né não entende né O que que fica para quem também às vezes está iniciando Como interpretar os resultados os que piais né o número 5 então eu vou trazer né e a última Qual a periodicidade ideal para acompanhar os que pipiis financeiros entende então é todos são são questões no dia a dia né do profissional da área de controladoria fpnei que ele precisa entender aprender para se destacar para ser promovido para crescer para ganhar confiança para evoluir

Então é isso que eu quero trazer a partir de agora legal preparados Então vamos lá primeiro que são que piais financeiros Então você tem que olhar né para visão do que de análise quantitativa né ou seja números quantidades é o primeiro você tem qualitativa e quantitativa nós vamos olhar quando a gente fala de Finanças na visão mais quantitativa que vão fazer o quê refletir o resultado financeiro de uma empresa basicamente no final do dia né se uma reunião que você apresenta indicadores eles querem saber um negócio está indo bem ou o negócio está indo mais

ou menos é isso que faz a diferença o profissional que está acompanhando monitorando esse cockpit Então os indicadores eles são usados para medir a eficácia né na gestão dos recursos da empresa então basicamente é isso não tenho que inventar um profissional da área mais estratégica de Finanças Ele prepara os dados recebe os dados Analisa em que cria indicadores para medir E essas medições vão trazer algumas definições para quem Para os líderes para o dono para diretores enfim o sócio para que ele faça e tome uma decisão nós continuamos acelerando o negócio já temos que frear

temos que investir ou temos que reduzir é para isso que funciona para dar direção né e dentro dessa pilotagem Você sabe se tem que acelerar ou frear dentro de uma dinâmica de negócio legal até aqui galera vamos lá depois também super relevante Por que que é muito usado né os indicadores como eu falei e reforço para tomar uma decisão mais rápida baseada em dados né hoje hoje não né nos últimos cinco anos pelo menos a gente começa a falar né eu que fiz um curso na especialização de deita Analytics a gente tem uma cultura deita

drive que é uma cultura uma cultura hoje de negócios né de direcionamento e análises baseada na em direcionadores então a cultura de direcionadores de dados com a facilidade de da empresa ter diversos sistemas ou um único RP ou que ela tenha acesso a forma de controle mais apurados e isso faça com que ela Olhe né para tomar decisão ainda mais rápida não só olhando o passado que é o retrovisor mas olhando o futuro faz com que ela tenha essa visão deita vem com o passar do tempo e essa visão é o que o profissional moderno

de Finanças ele precisa começar a ter né um cuidado uma visão para isso que isso engloba algumas coisas né como vou dar uns exemplos aqui a gente tem a visão tanto de biai né Nós temos também a visão de etl que é você é a sigla né stract transforme loading que é uma sigla inglês de extrair transformar e carregar os dados dentro de um outro sistema ou de um preparo e isso você pode às vezes aprender sobre o Power que é assunto também de amanhã tá da Live sobre Excel Então você com isso começa a

ter facilidade ferramenta que tanto pelo biai que também tem essa possibilidade de usar o Power dentro dele principalmente aonde dentro do Power que é o nosso queridinho aí por conta de ser do pacote Microsoft né mas tem outras ferramentas também incríveis de Biá então o que que é importante essa cultura deita é você ter o que uma facilidade em extrair informações prepararem informações para que elas sejam boas é aquela informação que é lapidada aquela informação que vai ser usada para com um nível mais apurado de análise ter confiabilidade na hora de apresentar uma um indicador

umbi um dashboard dentro do negócio no final nós somos pessoas de Finanças que vão levar informação validada para tomar decisão é isso né é essa relevância é por isso que é um cargo extremamente estratégico para quem atua dentro das empresas legal então bora lá segundo né segunda pergunta quais são os principais equipes Então você tá alguns deles aqui alguns eu já até comentei ali em cima Então vou reforçar margem de lucro é um deles deixa eu arrumar aqui minha caneta aqui que está muito aí agora sim margem de lucro liquidez que eu falei né já

da liquidez falei do Roy mas vou falar mais um pouco e falamos e comentamos sobre o ebitida então a etc né tem outros Mas eu acredito que seja um dos principais eu acho que incluiria aqui também a margem de contribuição tá acabou não não colocando aqui diretamente Então vamos falar um pouquinho disso né falando agora a gente falou um pouco já da liquidez margem de lucro eu vou entrar na detalhe o Royal eu falei um pouquinho e falar um pouco do ibitida que é o ebitida ele é se você tiver que aprender um único indicador

de Finanças você entrar em qualquer empresa em qualquer área Financeira no mundo você tem que entender como ele é composto isso aqui é um acrônimo né que que significa são letras né que trazem eu vou também detalhar aqui embaixo trazem o significado disso é uma composição uma fórmula né que você usando um relatório você chega nela basicamente é você medir através desse resultado operacional da empresa se a gente for fazer um depara aqui pro português nós temos a visão do La Gida que significa o quê o lagida eu vou até mudar aqui a cor é

o l de lucro tá antes de juros impostos depreciação e amortização certo então é a tradução do ebitidation Então essa nomenclatura ela é muito utilizada né em qualquer empresa e mesmo que seja uma empresa Nacional acaba usando as vezes muitas vezes assim inglês é importante pelo menos né o inglês técnico galera de conceito né inglês para negócios você tem que começar a conhecer se você não tá atento nisso é tema por uma outra Live a gente fala só disso depois mas o importante é que esse é o indicador mais comum de qualquer empresa da empresa

do seu amigo ali do do vamos brincar aqui né o tiozinho da padaria com a empresa multinacional você tem que entender se a sua operação ela gera Resultado positivo ou negativo se a empresa tá gerando o resultado negativo sinal de que ela tá indo muito mal operacionalmente e que ela vai se ela tá crescendo é sinal do que ela tá gerando o Resultado positivo contínuos constantes E aí depois vai para outros indicadores e análise mais profundas Esse é o básico para quem não conhece Tá bom então vamos lá depois número 3 as perguntas como calcular

os que piais financeiros e aí cada equipe tem uma fórmula específica tá bom pessoal tem uns que são fórmula outros que são só uma acrônimo como o ebitda Mas você tem que entender que né como calcular vai depender né do formato que o indicador É tá sendo utilizado e é aplicado nos dados mais relevantes da companhia como eu falei então por isso que é importante ter informação validada e aí eu vou demonstrar agora alguns exemplos aqui embaixo tá legal então vamos lá ainda né eu vou mostrar ali mais para baixo mas ainda no número quatro

Quero trazer para vocês sobre a pergunta qual a diferença entre lucro líquido e lucro bruto então falando agora né já que a gente falou de imagem em cima Então vou explicar agora para vocês o lucro bruto que que significa lucro bruto né o lucro bruto ele vai ser a receita né da empresa menos o custo do produto vendido que é o CPV aqui ó legal ou CSP o custo de serviço prestado né uma empresa de serviço então dentro da dinâmica de negócio você vai ter o lucro bruto quando você deduz A receita menos o custo

de produto vendido geralmente né até a receita líquida já porque né deduz os impostos E aí a partir das vendas líquidas ou receita líquida você menos o CPV você vai chegar né no lucro bruto da companhia ou ainda na visão percentual que que significa isso é você pegar o lucro bruto dividido pela Receita Total vezes 100 e você vai ter também né um fator percentual no final há tantos por cento Além do valor né nominal você vai ter de Margem bruta que também pode ser chamado dessa maneira lucro bruto ou margem bruta legal e lucro

líquido né que a diferença né entre um e outro nós vamos ter o que Qual a receita de bolo aqui básico pessoal não tem segredo receita menos todos os couve né numa questão de olhar qual é a margem líquida a margem líquida vai ser lucro líquido dividido pela Receita Total ou receita líquida né nesse caso vezes sem você vai ter de novo um percentual para trazer isso e o lucro líquido é o que ele é o resultado que mais interessa ao dono né é aquela última linha na na sua dre na demonstração de resultado ontem

eu falei né dos relatórios se você não assistiu essa aula vai lá assiste ontem nessa série aqui dessa semana para você acompanhar ou mesmo que se você tá vendo depois acompanha lá e não deixa de ver bom Por que que deixou o dono feliz porque é o lucro que vai de certa forma manter o negócio em pé é o que vai trazer dividendo pro dono né O que vai ter participação no resultado uma grande empresa é o que faz a empresa crescer e ela tem um ciclo de vida maior ela investir para ela evoluir então

é importantíssimo isso e é importante entender a diferença entre um e o outro e basicamente né um você tira tudo para chegar no líquido e o bruto você só tira o custo da produção tá bom número 5 como interpretar os resultados que aí pessoal não tem uma Fórmula Mágica de analisar de interpretar vai depender do que vai depender dos objetivos traçados pela liderança da empresa não tem jeito né Cada empresa é um contexto diferente não tem uma única forma de analisar então muito do negócio ele passa pela circunstância que a empresa está pelas definições de

metas que o dono ou líder da empresa tem então você vai entender isso no dia a dia Quando vocês tiverem na empresa você precisa saber é aplicar cada uma dessas principais análises depois né quando você tiver analisando você vai começar a olhar com detalhe dentro do negócio que você tá atuando E aí né dentro disso um exemplo um aumento na margem de lucro mas para partida você tem um aumento na taxa de inadimplência que é o contas a receber que a gente falou então o que que adianta muitas vezes né Tem jogadas aí a gente

também Empresas Grandes na área de fpnei existem o conceito muitas vezes de pilotagem né ah vamos pilotar o Pinel que é pilotar o pneu é pilotar a Dr e da empresa na visão gerencial na visão de fenney e essa pilotagem muitas vezes multinacionais exige do executivo Senior ali né do líder que ele faça gerar resultados e às vezes a empresa até gera resultado mas ela vai deixar algumas pernas soltas pelo caminho Então esse é o perigo né aonde você vai acabar né gerando outros fatores ou contrapartidas né então você tem que ter essa visão você

tem que ter esse entendimento e nem sempre né empresas Nacionais com um negócio mais justo apertadinho ali você consegue fazer essa jogadas mas a empresa maior é uma loucura né tem muito disso também tem alguns momentos então por exemplo como eu falei vou repetir a empresa consegue aumentar sua margem de lucro ela vende mais ela tá ali de alguma maneira aumentando seus pedidos na área comercial só que ela de alguma maneira não tá tendo um controle uma política de crédito ou uma visão né certa ali de para quem que ela tá vendendo e aquilo vai

no longo prazo é clientes em potencial que eram um potencial não pagam né ou enfim não consome o serviço e aquilo gera uma inadimplência ou contas a receber maior né um risco né um passivo que vai ser no gerado se não se recuperar Então esse é o problema e por isso que eu falo que vai depender dos objetivos traçados para você entender interpretar os resultados legal show de bola Bora lá mais uma Qual a periodicidade na ideal para você acompanhar os pipiais financeiros Então vamos lá de novo o mais comum é você revisar né mensalmente

não tem outra forma a empresa ela é a construção de resultados né diante do trabalho que se exerce ali então naturalmente cada mês tem um fechamento e ainda mais empresas multinacionais tem muito a dinâmica e a visão de olhar o fechamento de Quarter né trimestre que essa palavra em inglês Ah vamos analisar ou reportar né para a matriz num outro país a nossa visão trimestral tudo bem mas o dia a dia e independente do porte de tamanho a empresa tem que olhar a visão mensal é o mais comum Só que cada negócio né De novo

uma particularidade e contexto diferente já tem empresa de logística que tinha um indicador financeiros alguns nem eram utilizados porque que nós não tínhamos naquela naquele momento ainda uma contabilidade era uma empresa que estava em desenvolvimento não tinha uma contabilidade que estava entregando ela era terceirizada tava entregando as informações para fazer as análises muitas dessas análises a gente falou um pouco ontem né disso vem ali do balanço patrimonial quando você fecha nessas informações contábeis também E aí é por isso que é importante né quem é da área de controladoria fn conhecer né No mínimo né os

conceitos a base da contabilidade E aí por isso né a gente não tinha o que essa consistência então acabava olhando alguns indicadores e outros até operacionais que eu também sendo dentro do meu método a gente olhava A cada dois meses só que aquilo era de alguma maneira um erro porque que deixavam potenciais riscos se aumentarem ou não serem validados né ou cobrados no dia a dia da operação então né por isso que pode depender de acordo com o contexto em outras periodicidades possíveis como periodicidade diária pode ser um indicador semanal pode ser um indicador quinzenal

bimestral né ou né trimestral semestral e até anual né quem sabe então cada negócio vai depender Você não tem uma fórmula de bolo você vai adaptar isso entendendo o dia a dia então como eu falei vai depender da relevância e urgência para tomada de decisão simples assim legal bom e agora para a gente ir para reta final aqui né falando sobre os kipiais então nós temos o ebitda Né que é em inglês como eu falei internet vi que um amigo aqui mandou né no grupo bacana bom demais Wallace é ladida né que é em português

como eu falei então você faz essa Associação né para quem não conhecia lucro antes de juros impostos depreciação amortização E aí olhando né Por uma Dr e dentro do que é um dos modelos que eu tenho dentro do meu método modelagem a gente olha uma visão de projeção aqui de até 10 períodos né 10 anos né vamos dizer assim de 22 ali até 31 que que acontece quando a gente olha uma visão consolidada de uma dre então como eu falei você tem aqui na parte de cima a receita bruta até mudar a caneta aqui você

tem a receita bruta se tiver na receita líquida receita líquida chega no lucro bruto margem bruta como eu falei percentual você vai ter todo o bloco de despesa salário encargo benefício despesa esse dinheiro aí que a gente falou ontem pró-labore por exemplo e chega no total da despesa E aí você chega de fato no ebítida e no ebit da percentual aí você tem o ibit Né que é o ibit também menos a depreciação e amortização E aí depois o bloco de resultado financeiro embaixo receita a despesa financeira depreciação amortização previsão de bônus aí você chega

no EB ebt né que é o Enes befortex lucro antes impostos chega nos impostos ali no final Imposto de Renda pessoa Ju contribuição social sobre o lucro líquido para chegar no resultado líquido de lucro ou prejuízo né e a margem líquida no final então como eu falei e demonstra aqui ó você para construir o ebitida que é um dos indicadores que a gente falou de extrema relevância não tem uma fórmula é você na hora de modelar né Na hora de você olhar sua dre é essa dedução de receita menos custo chega no lucro bruto menos

todas as outras despesas sejam fixas ou variáveis e você vai ter o seu resultado operacional Então esse resultado operacional é o que vai mostrar pro dono da empresa para a diretoria para alta liderança é isso que você precisa dominar né não tem jeito Isso aqui é o básico de quem quer se tornar estratégico resultado operacional da empresa que que isso traz de informação isso aqui traz informação que A empresa ela está operando né mensal anual semestral trimestral que forma pensando aqui que ao invés de anos são sejam meses a empresa fatura 870 mil ela tem

554 mil de lucro bruto chega no resultado operacional de 50 mil mensal ou anual né nesse caso aqui e depois chegando um resultado lá de líquido final de 45 mil Então será que tá valendo a pena aí começam-se análises mais profundas olhando né dentro do negócio olhando também né uma variação entre os números que seriam análise vertical análise né horizontal olhando o balanço patrimonial mas dentro de uma Dre você vai ser começar a comparar em relação ao mês anterior em relação ao Budget forçado e a partir disso que você começa junto com a liderança pilotar

e dizer ó no próximo mês nós não podemos gastar talvez 234 mil de salário nós temos que diminuir alguma coisa que talvez né O que que tá acontecendo a gente tá tendo um gasto excessivo né comparando o mês anterior nós tivemos o que aqui uma receita menor então o problema foi faturamento a gente faturou 870 e agora no próximo mês ou no próximo ano um milhão e 400 Enfim então entende é esse processo é esse jogo do dia a dia que você olha o resultado operacional da empresa que é o básico mais importante para quem

está começando né se você dominar Isso você já tá né com diferencial para começar atuar na área mais estratégica de controladoria ifpn na visão de análise na visão gerencial do negócio certo então vamos lá dando sequência aí nós vamos falar sobre o roe o roi Dr e é sempre regime de competência tá Carla não faz sentido usar Dr e nível caixa eu nunca vi isso na vida né até vi uma lona já que trouxe esse exemplo que o gestor dela queria porque queria ver uma dre nível caixa e assim de verdade galera até comenta aí

né até depois se você estiver vendo esse vídeo se você viram isso acontecer para mim não faz sentido caixa é fluxo de caixa você tem que ter uma visão integrada das demonstrações que eu também mostro como fazer isso para que você veja a visão competência a visão caixa a visão patrimonial então é para isso que serve as planilhas Integradas dentro de uma modelagem financeira tá bom é isso Bora lá roi retorno sobre investimento retorno sobre investimento é o que é o lucro líquido menos o investimento inicial dividido pelo próprio investimento inicial vezes 100 para você

chegar num percentual né então vou dar um exemplo é muito comum como usar esse esse indicador né esse que é o famoso retorno sobre investimento para você principalmente avaliar o sucesso de projetos Pera aí que eu vou mudar aqui de novo você quer analisar por exemplo o sucesso de projetos de iniciativas de investimentos né no caso capex de campanhas de marketing muito utilizado também então o roe ele vai trazer essa experiência esse entendimento para você calcular isso entende e isso trazer né uma informação que é boa ou ruim né teve retorno sobre investimento ou não

teve ou se teve foi muito abaixo da expectativa e de novo vai depender do contexto que se tá avaliando Então vou dar um exemplo imagina que você tem um projeto que você teve um lucro líquido né de r$ 5.000 e Você investiu r$ 3000 uma campanha enfim e aí você faz 5 mil menos o 3.000 dividido pelo investimento vezes 100 e você chega no roe nesse caso de 67%, então você não teve um roe ruim teve um roi muito bom né quem é que coloca 3 mil né de investimento e já tem um retorno aí

de 5.000 entende então você tem um lucro líquido né não é nem retorno é lucro líquido Então você vai calcular isso percentualmente às vezes a empresa fala não a nossa meta é um Roy de 80%, porque cada contexto né Às vezes o negócio segmento ele tem essa margem ele tem essa possibilidade potencial então é importante você entender dentro do cenário do mercado olhando concorrência olhando os resultados anteriores para ter essa dinâmica né E aí ainda vou trazer aqui outros exemplos e fórmulas que até tem conteúdo disso no meu Instagram falando um pouquinho deles né Por

exemplo lucratividade é um keepy também você pega o lucro líquido da empresa divide pela Receita Total multiplica por 100 chega no percentual Quanto maior melhor né você tá olhando o quanto de lucro líquido né A empresa faz dividindo isso pela Receita mostra lucratividade dela o roi roa como eu falei né replicando aqui dentro da imagem lucro líquido dividido pelo patrimônio pelo PL vezes 100 retorno sobre o lucro sobre o né o patrimônio e o Rua sobre o ativo total que você vai ter também percentualmente como que tá esse esse resultado esse percentual ele tá bom

ele tá ruim é isso mostra o que a empresa tá tendo geração de lucro a partir daquilo que ela tem de ativo no atual na atualmente na foto que a empresa tá olhando ainda individidamente é você olhar pegar o passivo Total ali no balanço patrimonial dividir pelo patrimônio líquido e observar esse endividamento tem outros níveis de endividamento que é um modelo clássico básico ainda liquidez corrente falei um pouquinho dela pegar ativo circulante dividido pela passivo circulante e você também calcular essa liquidez certo então pessoal que que é importante cada empresa um contexto né para focar

no que para focar em quais quiais são mais importantes e relevantes certo então voltando aqui ó cada empresa um contexto para você focar em quais são mais importante e relevantes não existe a vamos dizer assim não queira ser aquela pessoa que fala não vou aplicar tudo que o Leandro falou eu vou aplicar todos os indicadores que tem no mercado tem muitos outros né até mostrar rapidamente aqui uma tela de uma planilha minha então assim que que eu né já Aproveita e mostra que já que é a hora o que que eu digo né nesse sentido

vocês tem que ter essa dinâmica Deixa eu só arrumar aqui essa dinâmica de olhar né Por exemplo você tem indicadores de liquidez de atividade estrutura de resultado tem as formas Como se calcula né tem os índices também aqui sobre uma visão de como eu já falei alguns roi grau de alavancagem indicadores econômicos financeiro Enfim tudo isso galera é super né no Dia a Dia da empresa você tem que adaptar olhando o que que é relevante ou não importante para aquela operação em si legal bom demais e aí né vou se tiver alguma dúvida pessoal vou

responder daqui a pouquinho pra gente fechar né quero saber gostaram aí dessa aula dessa Live bom começamos aqui ó quase uma hora já hein fala 45 minutos a ideia que que eu quero trazer né Para a gente fechar [Música] O que que a gente tem que pensar quando a gente olha para tudo isso você tá na empresa você chegou a empresa não tem nada vai passo a passo não vai de uma vez não queira aplicar tudo de uma única vez você vai se comprometer com algo que você talvez nem você possa dar conta agora você

não pode às vezes estar na cadeira de um profissional de Finanças na área de controladoria e não sugerir né visões que dê para a tomada de decisão sem muito mais assertiva entende então eu quis trazer aqui hoje uma maneira bem prática e direta Como que você tem essa visão Como que você entende para que que serve o indicador Quais são os básicos quais são os principais Como identificar uma análise você vai ter diversas situações no dia a dia que você vai se deparar que às vezes o indicador é bom mas a mensagem não é boa

porque o acionista o dono o diretor ele esperava outra visão do que foi traçado na estratégia Então nem sempre olhar um indicador é um sinal de que tá bem resolvido né ah porque deu maior que um ou porque deu 50% calma avalia Analisa E aí quando a gente olha para tudo isso hoje tem ferramentas além do Excel né Tem sistemas tem biais tem dashboards que fazem já esse cálculo que validam esse cálculo mas mais importante galera é você entender como analisar como correlacionar os dados você tem um indicador X com Y somando os dois O

que que significa é bom ou ruim Será que a estratégia não tem que ser alterada por isso que somos da área estratégica porque você tem que pensar Você tem que raciocinar para você levar uma informação de relevância e importância na mesa de negócio é assim que você vai se destacar É assim que você vai ser um profissional diferenciado que vai aumentar sua empregabilidade que vai conseguir projetar sua promoção o crescimento interno dentro da empresa ou se não der pega o teu chapéu e vaza vai embora para o mercado tem empresas buscando profissionais preparados só que

para você estar preparado você tem que passar por esses momentos de aprendizado de acerto e erro de com a construção disso vai te dar mais confiança segurança e não tem outro jeito né não tem como aprender tudo na teorias tem que praticar tem que tentar executar o que eu faço e acelerar esse processo para vocês você tem planilhas tem modelos que você vai ali no dia a dia botar a mão e isso facilitar mas não necessariamente é o mais importante O mais importante é que você entenda o que os dados Estão dizendo E para isso

eu quero que você participe né das aulas aqui essa semana participe também do evento na próxima semana que eu vou trazer um template no Excel para vocês um bônus além de outros bônus também para você olhar para sua carreira para você olhar né um guia de implementação Enfim tudo isso para vocês então se vocês gostaram né dessa aula Live quero fazer o seguinte então você tem uma missão aqui agora comigo para quem está no YouTube vai lá inscreva-se no canal do YouTube e desce o dedo no like se você não deu like ainda nos meus

vídeos a hora que eu vou ficar de olho quem é que não deu hein então vai lá e dê like nessa Live nas lives que você tiver assistindo porque isso ajuda o canal a crescer galera certo bom demais vamos lá então deixa eu mudar aqui minha tela ver se tem perguntas aqui e vamos falar um pouquinho aqui sobre as novidades aí bom Pô legal o pessoal do Instagram aqui comigo também tô no YouTube galera se você não viu né ou não tá lá no meu canal ao fafer Silva mandou aí legal a Fê a Larinha

graça Hugo bom demais galera depois vão lá Me sigam lá se inscreva e veja né apresentei a tela aqui hoje tem certeza que vai trazer muitos insights aí para vocês também legal bom que que eu ia o que eu quero falar né e mostrar é um pouco né do evento é um pouco né do que que eu tenho preparado eu acho que é é super relevante Deixa eu só mudar aqui a minha telinha é você entender que às vezes você nem imagina as oportunidades a oportunidades que existem no mercado né E por que isso porque

você não participou não teve oportunidade às vezes de estar numa empresa que tenha um líder que tem um gestor tô mostrando aqui na minha tela né o site para você se inscrever no evento online gratuito e vai ter certificado no final para quem assiste as três aulas bom você é um profissional que tem muito potencial não atingiu o seu nível de resultado está buscando né um caminho de construir uma carreira mais sólida de ganhar confiança de se sentir mais vamos dizer assim dono de si mesmo né das suas escolhas e não ficar mercê às vezes

porque você tem um salário ali que foi né sendo construído mas que de alguma maneira está desconectando o seu momento de vida você não tá mais feliz ou pela liderança que está atualmente ou pela equipe que você talvez tenha como gestor enfim nós vamos falar muito disso na quinta-feira aí quando eu vou falar sobre como ser promovido como né crescer na carreira Amanhã eu vou falar sobre Excel né para quem é da área de controladoria fn só que o que que eu quero deixar dessa mensagem eu fiz esse esse processo do começo do zero na

tuai 20 anos na área de Finanças do começo do básico mesmo e essa construção ela demora o que eu quero fazer é encurtar esse caminho para vocês que me acompanham que estão comigo porque porque você vai conseguir ter né uma visão mais otimizada prática assim como eu fiz essa aula hoje aqui entende é esse processo que faz a diferença na vida das pessoas tem pessoas que estão hoje que é muito legal que eu também já fiz vão lá e pedem ou ajuda de curso da empresa ou si próprio pagam um MBA caríssimo de 30 mil

35 40 mil reais às vezes parcelado né numa questão de financiamento ali porque é muito alto o valor das grandes grandes nomes de mercado e ele não tem o que eu tô falando aqui ó na lata para vocês é uma enrolação para falar sobre o modelo que no final você não tem nem a prática como executar o que outra tentando construir é o modelo de ensino inovador uma forma que eu traga daquilo que eu vivenciei e daquilo que eu tenho buscado também de novidades de aprendizados fazer com que você tenha um guia na mão um

GPS para sua vida profissional dentro da área de Finanças empresariais seja para hoje você atuar na sua carreira para amanhã você atuar como um consultor financeiro aplicando tudo que eu ensino no dia a dia e ter um cliente de uma empresa pequena atendendo no seu bairro atendendo na sua cidade ou uma empresa da sua família um conhecido Então esse processo é você pensar que lá na frente na carreira como qualquer negócio como qualquer empresa ela tem uma data né de idade limite com o tempo a gente sabe como funciona né muitas vezes profissionais são trocados

por profissionais muito mais baratos simplesmente que não tem experiência ou aprendizado que você construiu Então você vai fazer o quê com a tua experiência e bagagem vai jogar no lixo não você vai pegar tudo isso e vai criar uma potência um potencial de você gerar receita conhecimento nós estamos numa Nova Era muito tempo do conhecimento que você tem feito com ele primeiro é você ter uma empregabilidade forte para você não ficar mercê de uma empresa que às vezes está ali sufocando né o teu potencial de crescimento e desenvolvimento e a outra forma é você também

atuar mesmo que em paralelo até com um profissional consultor independente tentando ajudar as empresas a melhorar sua gestão seus resultados sua performance Esse é um caminho que eu também já fiz que eu tô ensinando também dentro do meu método Então pessoal para você descobrir como profissional quer ganhar de 5 a 15 mil mais 15 mil ou mais né de salário atuando nessa esteira de crescimento começou com uma assistente analista a coordenador gerente controle especialista antes né depois não se for um red de Finanças e por último ali né geralmente é o crescimento exponencial para esse

profissionais que buscam isso né como executivo na de Finanças na área corporativa Então vou trazer no detalhes né lá na nesse evento além dos bônus e também no final Um certificado para quem tiver comigo e participar certo legal show de bola bom então deixa eu só alterar aqui a minha tela para a gente encerrar queria ouvir um pouquinho de vocês e aqui os comentários ver quem tá comigo aí pô Galera vocês estão eu vi um pessoal aqui de ontem muito bom hein galera falou que ia vir e veio mesmo hein bom demais legal legal boa

faz sentido analisar o balanço e a der remensalmente Marcelo vai depender de novo do contexto né se a empresa ela consegue olhar para alguns indicadores tem que ser olhados mensalmente sim né você tem que olhar principalmente se a empresa tá com uma situação de caixa ou de contas a receber hã enfim em relação né a a olhar no detalhe a construção do indicador que impacta nessas informações Então vai depender muito da situação do dia a dia da empresa bom legal show de bola galera elogiando aqui ah já sentiu tempo passar aqui a mandar excelente estou

implementando o Alisson mandou o processo orçamentário é uma empresa porém a situação mais complicada implementar na visão dos diretores é a importância cara surreal isso aí dá pra gente fazer uma live só disso né até falei um pouquinho já até acho que tem um vídeo meu que eu trouxe Esse aspecto cara é muito muito importante né eu ensino isso também dentro do método de você criar a visão estratégica e eu acho que uma forma de criar isso galera que tem funcionado muito bem para os meus alunos é você fazer o mapeamento Inicial né É você

criar um Mind map numa visão mais inovadora é você criar uma análise swot numa planilha totalmente integrada ali e que faz os raios de gráficos de análise na hora e aquilo chama atenção né da liderança ou do dono que aí se interessa né ele quer parar para construir junto aquilo ou ele mexer então isso talvez seja uma forma que as ferramentas Tragam um nível de atenção maior deles só que claro entender também a situação de cada empresa né existe empresas que às vezes o dono não quer falar do estratégico porque ele sabe que aquilo vai

ser uma cobrança né mas para ele também mesmo como um diretor geral às vezes já vi isso acontecer pessoal né que eu era cobrado pra entregar versões de orçamento ou estimativas e eu olhava para que ele falava eu acho que é isso mas quem tem que chancelar é o diretor geral e às vezes o cara queria né sumir né fugir pelos cantos porque ele não queria literalmente chancelar aquilo e pôr o nome dele ali né porque ele também teria que ser respo responsabilizado pelo acionista dono da empresa né que não estava no negócio naquele momento

bom mas é isso cara é um processo de Cultura de processo e de performance de mostrar que tem que ter uma conexão a visão estratégica começando lá atrás na missão visão estratégica balançarcard 4 Pilares indicadores e depois isso vai derivando no orçamento no Budget no forecast enfim e no controle no dia a dia é muito importante indicadores operacionais para medir eficácia operacional Então tudo isso é muito válido Ah legal cara Diego O curso tem valor acadêmico não sei te dizer né acho que vale a pena você comentar eu faço um curso que é igual você

vir aqui hoje Cara matéria aula aprendizado se vale ou não para acadêmico para apresentar eu já era o certificado na minha equipe gera automaticamente né apresenta de repente vale eu não tenho nenhum vínculo né a uma instituição até porque no Brasil a área de controladoria ela não tem uma regulamentação como a contabilidade né como lá fora do Brasil você tem ali institutos né do de F Enem que validam isso no Brasil Ainda não tem algo ou se tem não é tão É valorizado reconhecido Então vai né de você levar isso mais importante ao conhecimento né

acho que é isso que conta ah Walace me formei em ciências contábeis ano passado Estou tentando bolsa na USP de controladoria eu vou buscar me qualificar na área posteriormente entrar no mercado Bora walice é isso cara já tá afiando Machado ah lá Rogério falou meu aluno Principalmente as familiares né É isso mesmo cara Exatamente isso né que eu comentei agora que e o Alisson mandou ali agradecendo bom pessoal para quem tava comigo aqui me acompanhou entrou e saiu participou um pouquinho só não importa tô muito feliz obrigado aí né me acompanha aqui a gente vai

trazer sempre essa visão que não tem que ficar enrolando é pá pum né você tem que entender que você tem potencial de executar entregar resultado de análise de visão do negócio que às vezes tá faltando no dia a dia das empresas e os donos de empresas né eles estão muito perdidos Principalmente aqueles que não tem a visão financeira Então vale também o nosso papel de ensiná-los de mostrar o caminho ó vem aqui vou te ensinar Esse passo funciona dessa maneira Isso serve para tal coisa então é esse ponto que vai fazer com que você se

destaque que você seja né conectado a eles e o braço direito da diretoria e você levar esse nível estratégico se posicionando né tendo conhecimento embasamento técnico e tudo isso com ferramenta também na mão é isso que faz a diferença para você literalmente Decolar na sua carreira legal bom sensacional galera Então é isso tamo junto amanhã acompanha aqui no YouTube tá vamos estar junto amanhã é aniversário do meu pai galera né Não sei se eu vou conseguir estar ao vivo mas vai estar uma aula aqui incrível Vou preparar para vocês Se eu não puder estar mas

assistam porque aquele assunto que muitas pessoas tremem na base né Às vezes até em processo seletivo é o Excel né Como que o Excel é demandado na visão da Controladoria fpnei certo é isso tamo junto Valeu demais galera uma ótima noite né E que amanhã a gente possa se ver mais uma vez um grande abraço se inscreva no evento e eu vejo vocês também além dessa semana na próxima semana um grande abraço a todos valeu tchau tchau