Aula 09: Operadores Monetários - Concurso Banco do Brasil 2025

fala pessoal bem-vindos a mais uma aula pro concurso do Banco do Brasil e só para lembrar quem quiser ter acesso ao curso completo com a apostila em PDF com todos os slides que eu utilizo nas aulas com material de resumo direcionado paraa revisão e um banco com questões comentadas primeiro link aqui na descrição e no mais peço aí para vocês deixarem o like nesse vídeo e desejo a todos vocês uma excelente aula pessoal antes da gente começar a falar aqui das diferentes instituições financeiras é bom a gente caracterizar aqui o que são operações ativas passivas e acessórias tá Então olha só uma operação Ativa é aquela em que eu tenho uma instituição financeira emprestando recursos aos agentes deficitários os tomadores de recursos isso então a gente nota aqui nesse fluxo tá onde eu tenho a instituição financeira e o agente deficitário na verdade esse fluxo completo ele é maior né porque do outro lado aqui eu tenho um agente superavitário e daí a gente estuda né que a instituição financeira ela está fazendo a chamada intermediação financeira captando recursos do agente superavitário e na outra ponta aqui ela está emprestando dinheiro ao agente deficitário quando a gente fala de operação ativa Então eu só tenho essa metade aqui do fluxo da intermediação financeira tá essa relação que a instituição tem com o tomador de recurso Então vamos supor que que esse nosso agente deficitário ele vai lá na instituição e ele solicita um valor emprestado de r$ 1. 000 tá a gente sabe né que ele vai ter que fazer o pagamento Provavelmente na forma de parcelas ao longo de um determinado prazo onde ele vai devolver esses r$ 1. 000 que ele pegou emprestado mais os juros da operação e daí a gente pode pensar né que ao todo somando todas as parcelas ao longo do tempo ele vai devolver aqui o valor de 14 então uma operação com 40% de juros e a gente viu né que é assim que as instituições financeiras elas conseguem lucrar né fazendo essa intermediação financeira ela recebe r$ 4000 aqui por essa operação que ela fez e do outro lado ela vai pagar o agente superavitário e na diferença das taxas ela vai ter o spred bancário mas a operação Ativa é apenas essa parte aqui então tá porque a instituição financeira ela empresta para o agente deficitário e a partir do momento que ela faz esse empréstimo ela tem um crédito a receber não é ela emprestou 10.

000 e agora né se essa operação ela tem um prazo de 36 meses nos próximos 36 meses ela vai receber ao todo R 14$ 144. 000 é um crédito a receber e lá no balanço contábil da instituição financeira isso vai ficar no ativo né que são os bens e direitos porque é um direito que ela tem a receber por isso que é chamada de operação ativa por porque sob a ótica da instituição financeira Isso vai ser contabilizado no ativo porque é um direito a receber Tá certo e além aqui dos empréstimos eu também tenho financiamentos que também são formas de operação ativa tá onde a instituição ela está e remunerando aquele valor que ela captou do agente superavitário Qual que é a diferença Renan entre um empréstimo e um financiamento Olha só o empréstimo é quando o agente deficitário a pessoa ela vai lá e pega o dinheiro e esse dinheiro ele não tem uma destinação obrigatória ela vai pegar os r$ 1. 000 aqui e vai poder usar como ela quiser agora no financiamento eu já tenho que o dinheiro recebido do empréstimo do financiamento aqui no caso né ele está vinculado à aquisição de um determinado bem ou de um serviço como por exemplo a aquisição de um veículo ou equipamento então se eu solicito um financiamento de r$ 1.

000 para comprar um carro eu preciso utilizar esses r$ 1. 000 para comprar esse carro tá vinculado tá então o empréstimo não tem uma destinação posso usar para que eu quiser se eu quiser usar para comprar o carro eu posso não tem problema e o financiamento não eu tenho que usar para aquela finalidade Se for para comprar um carro para comprar um carro se for para comprar uma casa então vai ter que ser para essa finalidade Mas além dessas duas operações empréstimos e financiamentos eu tenho também outros exemplos aqui de operações ativas aonde eu também tenho as instituições financeiras fazendo essa relação com os agentes deficitários e sendo remuneradas tá então por exemplo abertura de crédito simples em conta corrente que é uma linha de crédito pré-aprovada que permite ao cliente retirar dinheiro até um limite determinado quais exemplos que a gente tem aqui cheque especial conta garantida cheque especial né para pessoas físicas pessoas jurídicas e conta garantida mais usada que a pessoas jurídicas tá isso funciona assim a pessoa ela vamos pensar no cheque especial a pessoa ela tem lá na conta corrente dela r$ 500 mas ela também tem um limite de cheque especial no valor de r$ 1 1000 Então o que ultrapassar os R 500 que ela tem de saldo né se daqui a pouco ela foi lá e ela fez um saque no valor de r$ 800 vai sacar os r$ 500 que ela tem de saldo que é dela e vai utilizar uma parte do limite do cheque especial é como se o banco estivesse emprestando esses R 300 eh que não estavam no saldo da pessoa né não era saldo dela mas era do limite da conta e por pegar esse dinheiro aqui a pessoa vai ter que pagar juros então acaba sendo também uma forma de empréstimo tá mas se caracteriza por ter esse limite já pré-determinado e a pessoa vai utilizando de acordo com o que ela tem disponível conforme vão entrando recursos também esse valor ele vai ele vai pagando aquele limite que foi utilizado se a pessoa nunca sacar mais do saldo que ela tem disponível ível na conta talvez ela nem use esse produto desconto de títulos tá aqui eu tenho que o banco ele antecipa o valor de títulos né A exemplo de cheques e duplicatas com desconto de juros permitindo ao cliente receber o valor antes do vencimento então uma empresa que tem uma duplicata a receber ela pode ir até o banco e solicitar a antecipação desse direito que ela tem a receber aí o banco ele vai fazer esse desconto mas vai cobrar uma taxa por conta disso tá E ele tá sendo remunerado dessa forma concessão de Crédito Rural né É um tipo de empréstimo ou então de financiamento que é voltado paraa atividade Rural concessão de empréstimo para capital de giro aqui né empresa solicitando eh dinheiro emprestado para utilizar em suas operações do dia a dia aplicações próprias em títulos e valores mobiliários aqui a gente já não tem aquela relação eh da instituição financeira e o agente deficitário é uma operação ativa para instituição financeira aonde ela vai pegar daqui a pouco o dinheiro que ela tem e aplicar em instrumentos financeiros não tem a relação com agente deficitário Mas é uma operação ativa sob a ótica da instituição financeira Porque a partir do momento que ela aplica ela também vai ter que receber juros por conta disso depósitos interfinanceiros né Eh são formas aqui de empréstimos entre instituições financeiras no mercado interbancário e aí a gente tem que cuidar tá porque o depósito interfinanceiro ele ele aparece tanto nas operações ativas como nas operações passivas E aí a gente tem que olhar se a instituição financeira Foi ela que emitiu o depósito Inter financeiro ou foi ela que contratou eh ela que aplicou né a gente pode pensar assim no depósito Inter financeiro emitido por uma outra instituição financeira depende da Ótica tá se ela emitiu um depósito interfinanceiro Um certificado de depósito interfinanceiro vai ser uma operação passiva senão né Se ela aplicou o dinheiro dela se ela emprestou o dinheiro a uma outra instituição financeira aí vai ser uma operação ativa operações de Repasses e refinanciamentos né quando uma instituição obtém recursos de outra para repassar terceiros ou refinanciar suas operações tá então exemplos aqui de operações ativas e do outro lado eu tenho as operações passivas tá então perceba que o fluxo aqui ele muda eu tenho o agente superavitário eh fazendo essa relação aqui com a instituição financeira aqui era a relação né com o agente deficitário isso porque que nas operações passivas eu vou ter aquelas situações aonde as instituições financeiras elas vão captar recursos dos agentes econômicos superavitários são chamadas aqui de operações passivas ou ainda de captação pois paraa instituição agora isso representa uma obrigação que ela tem tá porque vamos supor o seguinte essa instituição financeira ela vai lá e emite um CDB que é um certificado de depósito bancário o agente superavitário ele vai colocar o seu dinheiro de r$ 1. 000 né ao contratar esse CDB na instituição financeira só que a instituição financeira que recebeu esses R 10.

000 ela tem o a obrigação de devolver esse valor né Daqui a pouco ela vai devolver 12. 000 tá então percebam que a gente montou aquele fluxo né porque desse lado eu tenho ela pegando os r$ 1. 000 do agente superavitário e emprestando para receber 14 aqui na outra ponta ela vai ter que pagar 12 e a diferença desses 12 para esses 14 esses 2000 é o spred bancário mas esses R 10.

000 aqui que ela está captando na forma de CDB é uma operação passiva passiva porque representa uma obrigação algo que a instituição financeira ela tem que pagar tá então quando a gente falar de operação Ativa é um direito da instituição de receber Quando eu falar de operação passiva é uma forma de captação de recursos Aonde a instituição financeira ela tem uma obrigação onde devolver o valor tá exemplos aqui então depósito à vista é uma forma de captar dinheiro através de conta corrente né E aí o cliente que ele coloca o dinheiro dele numa conta corrente ele pode sacar a qualquer momento depósito a prazo Como o próprio CDB valores depositados em uma conta bancária por um período específico com rendimentos ou juros pactuados então a diferença é que no depósito a prazo a gente tem um prazo pelo qual o dinheiro ele vai ficar aplicado depósitos em cardeneta de poupança também um uma outra forma de captação operação passiva obrigações contraídas no país e no exterior relativas a repasses e refinanciamentos tá então quando a instituição financeira por exemplo ela contrata um empréstimo né Daqui a pouco com outras instituições com eh mesmo que sejam instituições foras do país também isso também é uma operação passiva porque é uma obrigação que ela vai ter de devolver esse valor e aqui né De novo chamando a atenção emissões de certificado de depósito interfinanceiros tá no CDB Olha o que acontece a instituição financeira ela foi lá e emitiu um CDB esse CDB ele representa uma dívida que a instituição financeira tem com uma pessoa física ou com uma empresa agora a instituição financeira Ela poderia vir aqui e emitir um CDI certificado de depósito interfinanceiro aí nesse caso vai ser uma dívida que a instituição financeira tem mas não com uma pessoa física ou uma pessoa jurídica com uma instituição financeira tá que é uma pessoa jurídica tudo bem mas é que é no mercado interbancário então o CDI é quando a instituição financeira ela emite um título e ela vende esse título a uma outra instituição financeira então só chama atenção né porque eu posso ter o seguinte eu tenho aqui a instituição financeira né E ela vem aqui e emite um CDI e do outro lado eu vou ter uma instituição financeira também que vai contratar esse CDI essa que emitiu ela tá tendo uma operação passiva porque ela vai ter que devolver o valor e do outro lado essa que contratou o CDI né ela tem uma operação ativa porque ela mandou o dinheiro e ela vai receber dinheiro de volta tá então por isso que depósito interfinanceiro ele pode ser tanto uma operação ativa como uma passiva e além das operações ativas e passivas eu também tenho aquelas chamadas de operações acessórias essas aqui são situações em que as instituições financeiras né elas atuam como prestadoras de serviços né a gente viu que o sistema financeiro Nacional ele tem duas funções básicas né a intermediação financeira e a prestação de serviços e gerenciamento de recursos que são facilidades que as instituições elas trazem tanto aos cidadãos quanto ao governo nas operações acessórias então eu não tenho a chamada intermediação financeira mas eu tenho serviços que as instituições vão prestar aos seus clientes e aqui elas são remuneradas não por meio de juros mas por meio de tarifas tá então exemplos aqui processamento de pagamentos operações de câmbio custódia de títulos e valores prestação de fianças e outras garantias tá então operações ativas passivas e acessórios aqui nos operadores do sistema financeiro Nacional antes da gente começar a estudar esses operadores a gente pode classificar eles em diferentes formas tá eu posso por exemplo classificar em instituições monetárias e instituições não monetárias qual que é a diferença instituições monetárias são aquelas que podem captar através de depósito à vista a gente viu que uma das formas de captação né é através de depósito à vista conta corrente aquelas instituições que podem contratar através de depósito à vista elas são consideradas instituições monetárias e a gente classifica elas aqui e aí eu tenho bancos com bancos múltiplos com carteira comercial cooperativas de crédito bancos cooperativos e Caixa Econômica Federal e aquelas que não podem captar através de depósito à vista né apenas através de depósito a prazo eu classifico como instituições não monetárias e eu até posso chamar também aqui né de instituição monetária eu também posso chamar de instituição bancária tá a literatura aqui da parte do mercado financeiro também chama assim e instituições não bancárias e daí aqui eu tenho eh todos os outros operadores todas as outras instituições financeiras que não podem captar através de depósito a visto então bancos de câmbio de desenvolvimento de investimento agências de fomento corretoras distribuidoras fintec administradoras de consórcio né corretoras de câmbio então todas as outras instituições financeiras que não podem captar através de depósito à vista também posso eh é classificar em instituições do crédito imobiliário que elas estão voltadas ao setor habitacional então aqui eu vou ter a Caixa Econômica Federal sociedade de crédito imobiliário Associação de poupança empréstimo companhias hipotecárias bancos múltiplos com carteira Imobiliária instituições de crédito a curto prazo são aquelas que fornecem então empréstimos e financiamentos eh principalmente direcionados a operações de curto prazo bancos comerciais Caixa Econômica bancos cooperativos cooperativas de crédito bancos múltiplos com carteira comercial instituições de crédito Só que direcionados mais ao médio e longo prazo tá essas instituições aqui principalmente né E essas que tem essa esse caráter de fomento banco de desenvolvimento agência de fomento banco de investimento a própria caixa também né não é porque daqui para baixo né não é excludente eu posso ter uma instituição que Ela opera aqui no crédito imobiliário e ela também tem operações de crédito de curto e Médio prazo aqui não é excludente agora aqui sim né Eu não tenho como ter uma instituição que ela é monetária e que ao mesmo tempo ela é não monetária aqui é excludente aqui não eu posso ter outras instituições aqui tá E além disso tá instituições que vão atuar no mercado de capitais e aquelas que vão atuar com arrendamento Mercantil e agora a gente vai começar a passar aqui então por todas as instituições do mercado financeiro a começar pelos bancos comerciais a definição é a seguinte tá bancos comerciais são instituições financeiras monetárias privadas ou públicas pode ser de Capital público pode ser de Capital privado e os bancos comerciais eles são constituído sob a forma de sociedade anônima isso significa aqui então que eu tenho que o capital social do banco comercial ele é representado em ações dividido em ações que representam frações do patrimônio desse banco tá E ele é uma instituição monetária ou seja né é considerado e uma instituição bancária também porque pode captar através de depósito à vista e por poder captar através de depósito à vista os bancos comerciais eles têm a capacidade de criar moeda por isso instituição monetária mas essa moeda ela é escritural tá ela não não é aquela moeda tal como o banco central ele emite por exemplo né moeda física é uma moeda escritural que ela só existe nos registros todas as instituições que podem captar através de depósito à vista elas podem criar moeda escritural por isso que elas são chamadas de instituições monetárias o objetivo principal do banco comercial é de proporcionar o suprimento de recursos necessários para financiar quando eu falo recursos necessários significa que ele tá emprestando dinheiro tá a curto e Médio prazo porque é onde ele tem tem o seu maior eh direcionamento de crédito tá a indústria as empresas prestadoras de serviços as pessoas físicas e os terceiros em geral tá falando então que o principal objetivo aqui dos bancos comerciais é de emprestar dinheiro as empresas as pessoas e esse dinheiro ele é voltado mais a curto e Médio prazo o detalhe né que eu falei para vocês é que eles são autorizados a captar dinheiro através de depósito à vista conta corrente mas também né depósito a prazo em sua denominação social Lá do banco comercial deve constar Obrigatoriamente a expressão banco e aqui do lado então eu tenho e quais operações os bancos comerciais eles podem eh estar atuando tá sejam elas operações passivas ou ativas as principais em operações passivas de novo destaque né depósito a vista conta corrente visto que são instituições monetárias depósito a prazo através da emissão de CDB letras financeiras entre outras formas também e emissão de CDI certificado de depósito interfinanceiro e as operações ativas abertura de crédito simples em conta corrente né cheque especial conta garantida desconto de títulos operações de Repasses e refinanciamentos concessão de empréstimos operações aqui de Crédito Rural eh de câmbio também comércio internacional então exemplos aqui de operações passivas e ativas dos bancos comerciais mas o principal ponto que a gente tem que levar pra prova é saber que são instituições monetárias instituições bancárias porque podem captar através de depósito à vista bom eu tenho também os bancos múltiplos Tá qual que é a diferença só pra gente começar a entender aqui os conceitos de um banco múltiplo de um banco comercial é que se eu for fazer um banco né pensa o seguinte eu né Tô interessado aqui em abrir um banco e eu vou lá abro a apenas um banco comercial abrindo esse banco comercial eu só vou poder fazer a via de regra essas operações aqui né as operações aquelas que são específicas dos bancos comerciais agora se por exemplo eu eu quiser daqui a pouco e fazer operações no âmbito do Mercado de Capitais como bancos de investimentos fazem né administrar recursos de terceiros o banco comercial ele não vai conseguir fazer isso E aí eu teria que fazer o seguinte eu teria que vir aqui e abrir um outro banco para poder atuar no mercado de capitais então eu teria um banco comercial né que vai me permitir fazer essas operações teria que vir aqui abrir outro banco para poder fazer as operações de um banco de investimento a se eu quisesse por exemplo daqui a pouco eh atuar como uma financeira ata né disponibilizando crédito mais a curto prazo para a aquisição de bens e serviços através de crédito direto ao consumidor eu ainda teria que vir aqui e abrir um outro banco que seria uma financeiro Então percebam que cada uma das instituições Elas têm eh atividades que são próprias daquela instituição E aí se eu for eh querer operar se eu não possuísse a opção de fazer um banco múltiplo eu teria que abrir diferentes bancos isso é ruim né porque imagina eu tenho toda a estrutura de um banco eu vou ter que ir lá e abrir outro banco né vai eh vai acabar sendo eh muito trabalhoso fazer isso além de muito Custoso também agora a legislação ela permite tá que a gente também abra eh instituições sob a forma de bancos múltiplos que aqui a gente vai ter então uma instituição que ela vai poder fazer essas diferentes atividades todas elas em uma mesma estrutura e aí né para cada atividade relacionada a cada uma dessas instituições que é a gente vai estudar a gente tem o que a gente chama de carteira então quando eu falo do banco comercial eu posso pensar que as atividades que o banco comercial ele faz estão aqui na chamada carteira comercial né essa carteira comercial ela permite que uma instituição ela faça Essas atividades aqui né se eu quero por exemplo atuar no mercado de capitais eu posso ter uma carteira chamada de carteira de banco de investimento carteira de investimento tá então cada carteira representa as atividades que essas instituições conseguem fazer então vamos lá um banco múltiplo ele se caracteriza primeiro porque ele tem a autorização para atuar em diversas modalidades de negócios bancários permitindo a oferta de diversos produtos e serviços em um único banco né porque eu venho aqui agora abro aquele banco que eu queria né Vou colocar aqui uma instituição financeira que é o banco múltiplo e essa instituição ela vai ter diferentes carteiras e cada carteira vai permitir que essa instituição financeira faça aquelas atividades né muito mais fácil eu já tenho aqui toda a estrutura já tenho os funcionários já tenho o prédio já ten uma agência né É muito mais fácil então eu eh adquirir diferentes carteiras e operar nessa instituição financeira do que eu sair abrindo aqui diferentes instituições por isso que a maioria das institu atuantes aqui no nosso país elas são bancos múltiplos tá é difícil a gente ter um banco comercial unicamente porque não faz muito sentido uma vez depois que eu tenho toda essa estrutura aqui faz mais sentido eu escalar o meu negócio e operando com outras atividades e aí eu tenho um banco múltiplo tá então a carteira conceito formal em um banco múltiplo ela se refere a cada uma das áreas específicas de atuação da instituição financeira a legislação ah só mais um ponto tá a legislação ela diz que bancos múltiplos podem ser instituições privadas ou públicas constituídos sob a forma de sociedade anônima e qualquer banco múltiplo tem que ter na sua denominação Obrigatoriamente a expressão banco tá então formalidades aqui outro ponto que é muito muito importante tá a gente tem uma obrigação para que o banco ele seja um banco múltiplo ele deve possuir ao menos duas carteiras sendo que uma dessas carteiras deve ser Obrigatoriamente a carteira comercial ou a de investimento então de novo né vou lá quero abrir aqui um banco múltiplo uma instituição financeira um banco múltiplo para que seja banco múltiplo eu vou ter que ter no início pelo menos duas carteiras tal como está aqui e a legislação diz que além de ter pelo menos essas duas carteiras posso ter TR 4 C posso não tem problema mas tem que ter pelo menos duas senão eu não sou um banco múltiplo né se eu tenho uma só se eu tenho só a carteira comercial na verdade eu sou um banco comercial bom tem que ter pelo menos duas uma dessas duas ou tem que ser a carteira comercial Ou a carteira de investimento e a outra carteira aqui daí ela pode ser uma carteira comercial de investimento de desenvolvimento o detalhe é que carteira de desenvolvimento ela é exclusiva de bancos públicos tá carteira de crédito imobiliário de arrendamento Mercantil de crédito financiamento investimento que é a carteira das financeiras tá então percebam que se eu escolhir aqui a primeira carteira a carteira comercial então eu não escolhi a de investimento a minha outra carteira ela não vai poder ser comercial né ela vai ser uma dessas aqui tá E aí eu não necessariamente preciso que minha outra carteira seja de investimento não a primeira carteira ou ela tem que ser a comercial Ou de investimento depois eu posso ter qualquer uma das carteiras se eu quiser ter a carteira de investimento aqui tudo bem se eu quiser ter ainda outras carteiras aqui né uma de investimento aqui outra de desenvolvimento aqui eu posso também tá a legislação ela diz que eu tenho que ter pelo menos duas e uma dessas duas tem que ser ou a carteira comercial ou a de investimento e o ponto é se o banco ele ter a carteira comercial significa que ele vai poder captar através de depósito à vista por isso que quando a gente classifica aqui em instituições monetárias aparece aqui né bancos múltiplos com carteira comercial porque se ele tem a carteira comercial ele tem a autorização a captar através de depósito à vista agora se eu venho aqui né e eu monto um banco múltiplo que tem a carteira de investimento e ele tem a carteira de desenvolvimento Renan pode ter a carteira de investimento e de desenvolvimento pode né O que a legislação ela diz é que a instituição para ela ter uma carteira de desenvolvimento ela tem que ser pública tá e bancos múltiplos podem ser tanto privados como eles podem ser públicos também se eles forem públicos eles podem ter a carteira de desenvolvimento bancos de investimento a gente vai ver daqui a pouco que eles são instituições privadas mas aí é quando eu tô falando do banco de investimento sozinho não aqui na carteira de um banco múltiplo tá sobre e a carteira de um banco múltiplo a legislação ela diz nesse ponto que o banco de desenvolvimento ele tem que ter uma carteira e desculpa que o banco de múltiplo que tem uma carteira de desenvolvimento ele tem que ser público e é isso que a que a legislação fala tá então Nosso Banco múltiplo aqui tem a carteira de investimento e tem a carteira de desenvolvimento ele pode captar através de depósito à vista nessa situação aqui não porque ele não tem a carteira comercial se ele ainda vim aqui coloca uma outra carteira de arrendamento Mercantil carteira de investimento desenvolvimento e e arrendamento Mercantil pode capitar através de depósito à vista não é considerado instituição monetária Não nessa situação né ele seria classificado aqui instituição não monetária até poderia colocar aqui né bancos múltiplos que não tem carteira comercial perfeito tá mais uma regra aqui é que para cada carteira de um banco múltiplo aquela carteira Tem que ter um CNPJ específico Tá mas o banco múltiplo ele pode publicar apenas um balanço ele não precisa publicar um balanço para cada carteira ele pode fazer um balanço consolid dado de todas as carteiras embora cada carteira tenha o seu CNPJ cooperativas de crédito tá eu tenho exemplo aqui também de uma instituição monetária porque pode captar através de depósito à vista mas tem algumas diferenças aqui tá Então olha só a Cooperativa de Crédito ela é uma instituição financeira formada pela associação de pessoas para prestar serviços financeiros exclusivamente aos seus associados cooperados o cooperativismo das cooperativas de crédito ele não Visa lucros e os direitos e deveres de todos são iguais e a adesão ao cooperativismo ela é livre e voluntária tá então como é que funciona aqui eu não tenho eh a mesma situação de um banco comercial né Aonde a a finalidade dele é de lucrar aqui não eu tenho pessoas que vão se associar e elas vão formar uma cooperativa para prestar serviços a essas mesmas pessoas é como se elas estivessem se ajudando tá E essas pessoas que se associam elas são chamadas de cooperados tá então os cooperados eles são ao mesmo tempo donos e usuários da cooperativa né donos porque eles vão colocar recursos financeiros ali e usuários quando eles estiverem eh utilizando serviços da cooperativa participando de sua gestão e usufruindo de seus produtos e serviços tá então como é que uma pessoa ela vai e se tornar sócia de uma cooperativa ela compra ela adquire ela compra uma cota que é uma parcela representativa aqui da cooperativa e a partir do momento então que ela compra essa cota ela passa a se tornar sócia da cooperativa e ela passa a ter direitos e como a gente viu né o cooperativismo ele tem essa característica De que direitos e deveres são iguais para todas as pessoas e a Adesão é livre Ninguém é obrigado aqui a comprar essa cota Mas uma vez que a pessoa ela comprou ela entrou na cooperativa virou cooperado E aí ela vai poder então participar da cooperativa receber a prestação de serviço em um local né que as taxas elas tendem a ser mais baixas porque aqui a gente não tem o o chamado spread bancário né no sentido de que a gente tem Claro né tem essa diferença entre as taxas mas não tem aquela finalidade lucrativa então o spread bancário ele tende a ser menor aqui numa Cooperativa de Crédito tá então vamos lá as contribuições individuais dos Associados constituem o capital social da cooperativa né A partir do momento então que eu tenho os cooperados aqui colocando né Cada um colocando por exemplo r$ 1 1000 né Vamos pensar que são 100 pessoas colocando r$ 1 1000 isso vai formar o capital social da cooperativa tá é com esse dinheiro aqui que ela vai atuar além do que ela capta de recursos dos dos cooperados assim como eh partilhas de sobras o cooperado ele está sujeito a participar do rateio de eventuais perdas Em ambos os casos na proporção dos serviços usufruídos Tá o que que significa isso significa que a partir do momento que eu me torno sócio de uma cooperativa eu viro dono né porque os cooperados são ao mesmo tempo donos e usuários como a cooperativa ela não Visa lucro aquele resultado que ela tem que é chamado de sobra ele é partilhado entre os donos da cooperativa e todos os usuários que entram na cooperativa São donos então o valor aqui que a cooperativa daqui a pouco teria de lucro né Vamos pensar que através das atividades da cooperativa ela teve um resultado de r$ 1. 000 esses r$ 1.